Tandartskosten aftrekken van de belasting in 2025: wat je moet weten

Als je in 2025 tandartsbehandelingen hebt ondergaan die niet volledig door je zorgverzekering worden vergoed, vraag je je misschien af of je deze kosten kunt aftrekken van je belasting. Het aftrekken van zorgkosten, inclusief tandartskosten, is mogelijk onder bepaalde voorwaarden, maar het is belangrijk om te weten welke kosten in aanmerking komen, hoe je ze kunt aftrekken en welke regels van toepassing zijn. In deze blog leg ik je alles uit over het aftrekken van tandartskosten van je belasting in 2025.

Wanneer zijn tandartskosten aftrekbaar?

Tandartskosten kunnen in 2025 aftrekbaar zijn, maar alleen als ze aan bepaalde voorwaarden voldoen. De Belastingdienst staat namelijk alleen aftrekken toe voor noodzakelijke medische zorg. Dit betekent dat de tandheelkundige behandelingen die je hebt ondergaan medisch noodzakelijk moeten zijn, bijvoorbeeld als gevolg van een ziekte of ongeluk, of als ze helpen bij het behoud van je gezondheid. Cosmetische behandelingen zoals tanden bleken of facings voor esthetische doeleinden komen niet in aanmerking voor aftrek.

Een voorbeeld van aftrekbare tandartskosten zou kunnen zijn als je bijvoorbeeld een klikgebit of tandimplantaten nodig hebt vanwege medische redenen, en deze kosten niet volledig door je zorgverzekering worden gedekt.

De drempel voor aftrekbare zorgkosten

Hoewel tandartskosten mogelijk aftrekbaar zijn, geldt er een drempelbedrag waar je aan moet voldoen voordat je kunt beginnen met aftrekken. Dit drempelbedrag is afhankelijk van je inkomen. Het is namelijk een percentage van je inkomen (na aftrek van belastbare inkomsten). Voor 2025 geldt meestal dat de zorgkosten die je kunt aftrekken boven de 1,65% van je inkomen komen.

Bijvoorbeeld, stel dat je inkomen € 40.000 per jaar is. De drempel voor aftrekbare zorgkosten zou dan € 660 zijn (1,65% van € 40.000). Als je tandartskosten boven dit bedrag uitkomen, kun je de kosten die het bedrag van € 660 overschrijden aftrekken van je belasting.

Alleen niet-vergoede kosten zijn aftrekbaar

Een belangrijk punt om te onthouden is dat je alleen die tandartskosten kunt aftrekken die niet door je zorgverzekering of een andere instantie (bijvoorbeeld de gemeente) worden vergoed. Als je bijvoorbeeld een klikgebit nodig hebt en je zorgverzekering vergoedt een deel van de kosten, kun je alleen het bedrag aftrekken dat je zelf hebt betaald, bovenop de verzekering.

Voorbeelden van aftrekbare tandartskosten

Wat voor tandartskosten komen nu precies in aanmerking voor belastingaftrekken? Hier zijn een paar voorbeelden van kosten die je mogelijk kunt aftrekken:

• Klikgebitten en tandimplantaten: Als deze medisch noodzakelijk zijn en de eigen bijdrage of het eigen risico niet volledig door je zorgverzekering worden gedekt.

• Protheses, kronen of bruggen: Als deze noodzakelijk zijn voor het herstellen of behouden van je gezondheid.

• Behandelingen voor kaakproblemen of andere medische aandoeningen: Als deze behandelingen door een arts zijn voorgeschreven.

• Tandartsbehandelingen als gevolg van een ongeluk of ziekte: Als je bijvoorbeeld gebitsbehandelingen nodig hebt na een ongeluk of als gevolg van een medische aandoening die de tandartsbehandeling noodzakelijk maakt.

Wat niet aftrekbaar is?

Cosmetische tandheelkunde wordt niet als aftrekbare zorg beschouwd. Denk hierbij aan behandelingen zoals tanden bleken of het plaatsen van facings voor esthetische doeleinden. Deze kosten zijn puur cosmetisch en vallen niet onder de belastingaftrekken voor noodzakelijke zorg.

Hoe vraag je de aftrek aan?

Als je denkt dat je in aanmerking komt voor belastingaftrekken voor tandartskosten in 2025, moet je deze kosten opnemen in je aangifte inkomstenbelasting. Dit doe je onder het kopje “Zorgkosten”. Zorg ervoor dat je alle benodigde documenten, zoals facturen van de tandarts en bewijs van betalingen, bij de hand hebt. Zo kun je aantonen welke kosten je hebt gemaakt en welke al door je zorgverzekering zijn vergoed.

Wat is de impact van de aftrek?

Als je in aanmerking komt voor belastingaftrekken voor je tandartskosten, kan dit helpen om je belastingaanslag te verlagen. De aftrek verlaagt namelijk je belastbare inkomen, waardoor je minder belasting hoeft te betalen. Het is echter belangrijk om te weten dat je alleen de kosten kunt aftrekken die boven de drempel van 1,65% van je inkomen uitkomen. Dit betekent dat je niet alles kunt aftrekken, maar het kan nog steeds een aanzienlijke besparing opleveren, afhankelijk van de kosten die je hebt gemaakt.

Samenvatting

In 2025 kun je tandartskosten aftrekken van je belasting, maar alleen als ze medisch noodzakelijk zijn en de kosten boven de drempel van 1,65% van je inkomen uitkomen. Dit betekent dat je de kosten pas kunt aftrekken nadat je een bepaald bedrag aan zorgkosten hebt gehad. Zorg ervoor dat je alleen de kosten opgeeft die je zelf hebt betaald en die niet door je zorgverzekering worden vergoed. Als je twijfelt of je in aanmerking komt voor belastingaftrekken, kan het verstandig zijn om advies in te winnen bij een belastingadviseur.

Met de juiste informatie kun je flink besparen op de belasting die je betaalt voor je tandheelkundige zorg in 2025. Houd je kosten goed bij en vergeet niet om ze op te nemen in je belastingaangifte!

Neem contact op

Wil je meer weten over kunstgebitten of klikgebitten? Of wil je een afspraak maken om jouw mogelijkheden te bespreken?
Neem dan contact op met Tandhuis. Wij helpen je graag verder!