Welke tandartskosten zijn aftrekbaar van de belasting?

Het kan een flinke verrassing zijn om te ontdekken dat je bepaalde tandartskosten mogelijk kunt aftrekken van de belasting. Zeker wanneer je voor een duurdere behandeling zoals een klikgebit of implantaten komt te staan, kan belastingaftrek helpen om de kosten enigszins te verlichten. Maar wat zijn nu precies de tandartskosten die je kunt aftrekken? En onder welke voorwaarden is dat mogelijk? In deze blog leg ik je uit welke tandartskosten aftrekbaar zijn van de belasting en hoe je dit kunt aanvragen.

Wat zijn aftrekbare tandartskosten?

Tandartskosten kunnen onder bepaalde omstandigheden aftrekbaar zijn van de belasting, maar niet alle tandheelkundige behandelingen komen in aanmerking. De Belastingdienst staat namelijk alleen zorgkosten toe die medisch noodzakelijk zijn en die je zelf hebt betaald. Cosmetische behandelingen zoals het bleken van je tanden of het plaatsen van facings voor esthetische doeleinden vallen bijvoorbeeld niet onder aftrekbare kosten.

Voorwaarden voor het aftrekken van tandartskosten

Voordat je je tandartskosten kunt aftrekken, moet je aan enkele voorwaarden voldoen. De belangrijkste zijn:

1. De kosten moeten medisch noodzakelijk zijn
   Alleen tandheelkundige behandelingen die essentieel zijn voor het behoud of herstel van je gezondheid komen in aanmerking voor aftrek. Dit betekent dat behandelingen zoals een klikgebit, tandimplantaten of noodzakelijke protheses aftrekbaar kunnen zijn. Cosmetische behandelingen die geen medische noodzaak hebben, vallen niet onder de aftrekbare kosten.

2. De kosten moeten boven de drempel komen
   Er is een drempelbedrag waar je zorgkosten bovenuit moeten komen om in aanmerking te komen voor belastingaftrekken. In 2025 bedraagt deze drempel 1,65% van je inkomen. Dit betekent dat je alleen de kosten kunt aftrekken die boven dit percentage van je inkomen liggen. Heb je bijvoorbeeld een inkomen van € 40.000, dan is de drempel voor aftrekbare zorgkosten € 660. Pas als je tandartskosten boven dit bedrag komen, kun je beginnen met aftrekken.

3. Kosten die niet vergoed zijn
   Je kunt alleen kosten aftrekken die niet vergoed zijn door je zorgverzekering of andere instanties. Als je zorgverzekering bijvoorbeeld een bepaald percentage van de kosten dekt, kun je alleen het gedeelte dat je zelf hebt betaald aftrekken. Het is belangrijk om alle facturen goed te bewaren, zodat je precies kunt aantonen welke kosten je zelf hebt betaald.

Welke tandartskosten zijn aftrekbaar?

Er zijn verschillende tandartskosten die mogelijk aftrekbaar zijn, afhankelijk van je behandeling en je situatie. Hier zijn enkele voorbeelden van tandheelkundige kosten die je mogelijk kunt aftrekken:

1. Klikgebitten en implantaten

Een van de meest voorkomende gevallen waarin mensen tandartskosten aftrekken, is bij de plaatsing van een klikgebit of tandimplantaten. Dit soort behandelingen zijn vaak duur en komen in aanmerking voor belastingaftrekken als ze medisch noodzakelijk zijn. Als je bijvoorbeeld niet langer in staat bent om goed te kauwen vanwege een verlies van tanden of kaakproblemen, kunnen de kosten voor een klikgebit aftrekbaar zijn. Hetzelfde geldt voor de plaatsing van implantaten, indien deze nodig zijn voor het herstel van je gebit.

2. Protheses en kronen

Als je tandarts je een prothese, kroon of brug voorschrijft, kunnen deze kosten aftrekbaar zijn, vooral als ze nodig zijn om je gebit te herstellen of te behouden. Dit geldt ook voor de vervangingen van verloren of beschadigde tanden die essentieel zijn voor je mondgezondheid.

3. Behandelingen na een ongeluk of ziekte

Tandheelkundige behandelingen die voortkomen uit een ongeluk of ziekte kunnen ook aftrekbaar zijn. Bijvoorbeeld, als je tanden beschadigd raken na een auto-ongeluk of als een medische aandoening je tanden heeft aangetast, kunnen de kosten voor herstelbehandelingen mogelijk aftrekbaar zijn.

4. Behandelingen voor kaakproblemen of medische aandoeningen

Tandartskosten die voortkomen uit kaakproblemen of medische aandoeningen die je tandarts voorschrijft, komen vaak in aanmerking voor aftrek. Dit kan bijvoorbeeld het geval zijn bij behandelingen voor kaakchirurgie of voor tandheelkundige zorg die nodig is als gevolg van een medische aandoening zoals diabetes of andere ernstige ziekten.

Welke kosten zijn niet aftrekbaar?

Zoals eerder genoemd, worden cosmetische behandelingen niet als aftrekbare zorgkosten beschouwd. Denk hierbij aan behandelingen zoals:

• Tanden bleken of andere esthetische tandheelkundige ingrepen

• Facings of veneers puur voor esthetische verbetering

• Cosmetische tandartsbehandelingen die geen medische noodzaak hebben

Daarnaast zijn er bepaalde tandartsbehandelingen die wel vergoed kunnen worden door je zorgverzekering, en voor die kosten kun je geen belastingaftrek aanvragen. Het is dus belangrijk om altijd na te gaan welke kosten daadwerkelijk door je verzekering worden gedekt.

Hoe vraag je de aftrek aan?

Als je denkt dat je in aanmerking komt voor belastingaftrekken voor je tandartskosten, kun je deze kosten opvoeren in je belastingaangifte. Je doet dit onder het kopje "Zorgkosten". Vergeet niet om alle facturen van je tandarts te bewaren, evenals bewijs van betalingen, zodat je kunt aantonen welke kosten je hebt gemaakt en welke kosten door je verzekering zijn vergoed.

Het is ook belangrijk om te weten dat de aftrek pas wordt toegepast voor het deel van de zorgkosten dat boven de drempel uitkomt (zoals eerder uitgelegd).

Samenvatting

In 2025 kun je tandartskosten aftrekken van je belasting, maar alleen als de behandelingen medisch noodzakelijk zijn en de kosten boven de drempel van 1,65% van je inkomen uitkomen. Kosten voor klikgebitten, implantaten, protheses en andere noodzakelijke behandelingen kunnen in aanmerking komen voor aftrek, terwijl cosmetische behandelingen uitgesloten zijn. Zorg ervoor dat je alleen de kosten opvoert die niet door je zorgverzekering zijn vergoed en bewaar alle facturen zorgvuldig voor je belastingaangifte.

Heb je twijfels over of jouw tandartskosten aftrekbaar zijn? Het is altijd een goed idee om advies in te winnen bij een belastingadviseur om er zeker van te zijn dat je geen aftrekken misloopt.

Neem contact met ons op

Wil je meer weten? Of wil je een afspraak maken om jouw mogelijkheden te bespreken?
Neem dan contact op met Tandhuis. Wij helpen je graag verder!